Нацбанк прийняв рішення посилити контроль над готівковими операціями корпоративних клієнтів банків, щоб упоратися з розгулом схемних операцій. 26 квітня чиновники оприлюднили на своєму сайті постанову, якою вносять зміни до Інструкції з проведення касових операцій. Виписані в документі норми набудуть чинності 3 червня 2019 року, інформує Ukr.Media.
Головна зміна — вимога проводити додаткові перевірки всіх готівкових операцій бізнесу, використовуючи ризикоорієнтований підхід. При цьому банкіри більше не зможуть проводити оцінку «на око». У кожному випадку вони зобов'язані вимагати від юридичної особи, яка подала заявку на видачу готівки, документи, що підтверджують законність майбутньої операції.
А щоб фінансисти не знизували плечима, навіть виписали орієнтовний список паперів, які слід докласти до кожної заявки. Втім, він, звичайно, невичерпний:
- Закупівельний акт або відомість.
- Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, кредитний договір.
- Договір поставки.
- Договір транспортування.
- Договір зберігання, інші звітні документи.
Своє рішення регулятор пояснює не тільки виявленими фактами проведення фінансовими установами ризикових операцій з використанням готівкових коштів, але і посилається на вимоги законодавства про запобігання та протидію легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму та фінансування розповсюдження зброї масового знищення.
На перший погляд, кажуть фінансисти, може здатися, що зміни мають косметичний характер. Адже отримати готівку в касі юрособам і раніше було непросто. Однак насправді все набагато серйозніше.
«Головна зміна стосується не стільки зобов'язання завжди підкріплювати готівкові операції документами, скільки вимоги використовувати при цьому ризикоорієнтований підхід. Це досить широке поняття, яке насправді не має рамок. У більшості випадків «прикрити» видачу готівки яким-небудь договором не вийде. Банк вимагатиме від компанії підтвердження джерела походження грошей, зобов'язаний перевірити зазначені в поясненні факти, вивчити їх економічну суть, ефективність і т. д. А якщо не зробить цього, буде жорстко покараний Нацбанком», — уточнив фінансовий аналітик Василь Невмержицький.
Зазначимо також, що вказані зміни не стосуються клієнтів-фізосіб.
